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发布时间:2019-11-29

【新时代新作为新篇章】科创板重组审核规则发布,重组上市后减持有要求

信息来源:上观新闻 by张杨 2019-11-29

 

摘要:科创公司实施重大资产重组或者发行股份购买资产的,标的资产所属行业应当与科创公司处于同行业或者上下游,且与科创公司主营业务具有协同效应。

11月29日,上海证券交易所发布《上海证券交易所科创板上市公司重大资产重组审核规则》,并自发布之日起施行。

《规则》明确,科创公司实施重大资产重组或者发行股份购买资产的,标的资产应当符合科创板定位,所属行业应当与科创公司处于同行业或者上下游,且与科创公司主营业务具有协同效应。

科创公司实施重组上市的,标的资产对应的经营实体应当是符合《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》规定的相应发行条件的股份有限公司或者有限责任公司,并符合两个条件之一:一是最近两年净利润均为正且累计不低于人民币5000万元;二是最近一年营业收入不低于人民币3亿元,且最近3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币1亿元。

值得注意的是,《规则》规定,科创公司实施重组上市,标的资产对应的经营实体尚未盈利的,在科创公司重组上市后首次实现盈利前,控股股东、实际控制人自本次交易所取得的股份登记之日起3个完整会计年度内,不得减持该部分股份;自本次交易所取得的股份登记之日起第4个完整会计年度和第5个完整会计年度内,每年减持的该部分股份不得超过科创公司股份总数的2%